УТВЕРЖДЕН постановлением Красносельской сельской администрации от 3.08.2015 № 45-а АДМИНИСТРАТИВНЫЙ РЕГЛАМЕНТ предоставления муниципаль
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
БРЯНСКАЯ ОБЛАСТЬ ВЫГОНИЧСКИЙ РАЙОН
КРАСНОСЕЛЬСКАЯ СЕЛЬСКАЯ АДМИНИСТРАЦИЯ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
От 07.08.2015 г. № 47
с. Красное
Об итогах исполнения бюджета
поселения за 1-ое полугодие 2015 года.
Исполнение бюджета Красносельского сельского поселения за 1-ое полугодие 2015 года осуществлялось в рамках сформированных межбюджетных отношений между областным и бюджетом сельского поселения в соответствии с решением Красносельского сельского Совета народных депутатов «О бюджете Красносельского сельского поселения на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов» от 24.12.2014 года № 22.
Общий объем доходов, поступивших за отчетный период в бюджет поселения составил 1439596-93 руб., их них собственных доходов –703887-87 рублей, дотаций, субсидий и субвенций из областного бюджета-735709-06 руб., в т.ч. субвенция бюджетам поселений на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации – 4770-00 рублей. Доля собственных доходов составила 28,7% в общем объеме поступлений в бюджет поселения, против 73,5 % в соответствующем периоде 2014 года, что объясняется сокращением процента поступления налога на доходы физических лиц с 10% до 2% в доход поселения.
В структуре собственных доходов удельный вес налоговых поступлений составил 99,0 процента, неналоговых доходов 1,0 процента.
Основная доля собственных поступлений в бюджет поселения сформирована за счет поступлений налога на доходы физических лиц –413541-93 руб., (удельный вес 58,7 процента в собственных доходах), налога на имущество – 6283-89 руб. (удельный вес 0,9 процента в собственных доходах), налог на землю -277013-13 руб. (удельный вес 39,3 процента в собственных доходах), от сдачи в аренду имущества – 7048-92 руб. (удельный вес 1,0 % в собственных доходах).
Полученные за истекший период финансовые ресурсы позволили профинансировать расходную часть бюджета в сумме 475082-56 руб., что составляет 22,6 % к годовым назначениям.
Исполнение расходной части бюджета осуществлялось в период проходящих реформ по разграничению расходных обязательств, организации работы по предоставлению качественных бюджетных услуг в рамках жестких ресурсных ограничений.
На финансирование социально-значимых выплат и мероприятий (оплата труда с начислениями) направлено из бюджета поселения 202183-68руб., что составляет 42,5 процента от общего объема расходов бюджета поселения. На содержание и финансирование отраслей социальной сферы (обеспечение предоставления услуг в сфере культуры) было направлено 124628-45 руб., что составляет 26,2% от общего объема расходов бюджета. В отчетном периоде своевременно и в полном объеме обеспечивались расчеты за потребленные энергоресурсы. На эти цели из бюджета поселения были направлены средства в сумме 59090-52 руб., что составляет 12,4 % всех расходов бюджета.
В разрезе бюджетных отраслей освоение выделенных ассигнований сложилось следующим образом:
Наименование отраслей бюджетной сферы |
руб. |
В % к годовому плану |
Доля в расходах, % |
Общегосударственные вопросы | 232090-00 | 11,1 | 48,9 |
Осуществ. первичного воинского учета | 8120-58 | 0,4 | 1,7 |
Национальная экономика | 82503-49 | 3,9 | 17,4 |
Социально-культурная сфера – всего, | 152368-49 | 7,3 | 32,0 |
в том числе: | |||
-культура | 124628-45 | 6,0 | 26,2 |
-социальное обеспечение | 2385-00 | 0,1 | 0,5 |
-пенсионное обеспечение | 25355-04 | 1,2 | 5,3 |
Итого: | 475082-56 | 100,00 |
Администрация Красносельского сельского поселения, рассмотрев итоги исполнения бюджета за 1 квартал 2015года, постановила:
1. Утвердить отчет об исполнении бюджета за 1 квартал 2015 года по доходам в сумме 685552-94 руб. и расходам в сумме 475082-56 руб. копеек с превышением доходов над расходами в сумме 210470-38 руб.
2. В первоочередном порядке осуществлять финансирование социально-значимых расходов бюджета, своевременное финансирование текущих платежей.
Глава администрации Л.А.Мишина.
Приложение 1 к постановлению от 07.08. 2015 г. № 47 |
||||||
Доходы бюджета поселения | ||||||
по кодам классификации доходов | ||||||
бюджетов за 1-ое полугодие 2015 года | ||||||
(рублей) | ||||||
Код бюджетной классификации Российской Федерации | Наименование доходов | Кассовое исполнение | ||||
1 | 2 | 3 | ||||
182 1 00 00000 00 0000 000 | НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ | 703887,87 | ||||
182 1 01 00000 00 0000 000 | НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ, ДОХОДЫ | 413541,93 | ||||
182 1 01 02000 01 0000 110 | Налог на доходы физических лиц | 413541,93 | ||||
182 1 01 02020 01 0000 110 | Налог на доходы физических лиц с доходов, облагаемых по налоговой ставке, установленной пунктом 1 статьи 224 Налогового кодекса Российской Федерации | 413482,09 | ||||
182 1 01 02010 01 0000 110 | Налог на доходы физических лиц с доходов, источником которых является налоговый агент, за исключением доходов, в отношении которых исчисление и уплата налога осуществляются в соответствии со статьями 227, 227.1 и 228 Налогового кодекса Российской Федерации | 413482,09 | ||||
182 1 01 02020 01 0000 110 | Налог на доходы физических лиц с доходов, полученных от осуществления деятельности физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты и других лиц, занимающихся частной практикой в соответствии со статьей 227 Налогового кодекса Российской Федерации | 11,76 | ||||
182 1 01 02030 01 0000 110 | Налог на доходы физических лиц с доходов, полученных физическими лицами в соответствии со статьей 228 Налогового Кодекса Российской Федерации | 48,08 | ||||
182 1 06 00000 00 0000 000 | НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО | 283297,02 | ||||
182 1 06 01000 00 0000 110 | Налог на имущество физических лиц | 6283,89 | ||||
182 106 01030 10 0000 110 | Налог на имущество физических лиц, взимаемый по ставкам, применяемым к объектам налогообложения, расположенным в границах сельских поселений | 6283,89 | ||||
182 1 06 00000 00 0000 110 | Земельный налог | 277013,13 | ||||
182 1 06 06030 00 0000 110 | Земельный налог с организаций | 264801,24 | ||||
182 1 06 06033 10 0000 110 | Земельный налог с организаций, обладающих земельным участком, расположенным в границах сельских поселений | 264801,24 | ||||
182 1 06 06040 00 0000 110 | Земельный налог с физических лиц | 12211,89 | ||||
182 1 06 06043 10 0000 110 | Земельный налог с физических лиц, обладающих земельным участком, расположенным в границах сельсих поселений | 12211,89 | ||||
863 1 11 00000 00 0000 000 | ДОХОДЫ ОТ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА,НАХОДЯЩЕГОСЯ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ И МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ | 7048,92 | ||||
863 1 11 05000 00 0000 120 | Доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование государственного и муниципального имущества(за исключением имущества автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) | 7048,92 | ||||
863 1 11 05030 00 0000 120 | Доходы от сдачи в аренду имущества .находящегося в оперативном управлении органов государственной власти ,органов местного самоупровления,государственных внебюджетных фондов и созданных ими учреждений(за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений) | 7048,92 | ||||
863 1 11 05035 10 0000 120 | Доходы от сдачи в аренду имущества .находящегося в оперативном управлении органов управления сельских поселений и созданных ими учреждений(за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений) | 7048,92 | ||||
863 2 00 00000 00 0000 000 | БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ | 735709,06 | ||||
863 2 02 00000 00 0000 000 | Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации | 735709,06 | ||||
863 2 02 01000 00 0000 151 | Дотации бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальным образований | 580222,00 | ||||
863 2 02 01001 00 0000 151 | Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности | 410974,00 | ||||
863 2 02 01001 10 0000 151 | Дотации бюджетам сельских поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности | 410974,00 | ||||
863 2 02 01003 00 0000 151 | Дотации бюджетам на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов | 169248,00 | ||||
863 2 02 01003 10 0000 151 | Дотации бюджетам сельских поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов | 169248,00 | ||||
863 2 02 03000 00 0000 151 | Субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований | 30653,06 | ||||
863 2 02 03015 00 0000 151 | Субвенции бюджетам на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутсвуют военные комиссариаты | 25883,06 | ||||
863 2 02 03015 10 0000 151 | Субвенции бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты | 25883,06 | ||||
863 2 02 03024 00 0000 151 | Субвенции местным бюджетам на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации | 4770,00 | ||||
863 2 02 03024 10 0000 151 | Субвенции бюджетам поселений на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации | 4770,00 | ||||
863 2 02 04000 00 0000 151 | Иные межбюджетные трансферты | 124834,00 | ||||
863 2 02 04014 00 0000 151 | Межбюджетные трасферты, передаваемые бюджетам муниципальных образований на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями | 124834,00 | ||||
863 2 02 04014 10 0000 151 | Межбюджетные трасферты, передаваемые бюджетам сельских поселений из бюджетов муниципальных районов на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями | 124834,00 | ||||
Итого доходов | 1439596,93 | |||||
Расходы бюджета по ведомственной структуре расходов за 1-ое полугодие 2015 года |
Приложение 2 к постановлению от 07.08.2015 г. № 47 | |||||||||
( в рублях) | ||||||||||
Наименование | КВСР | РЗ | ПР | ЦСР | ВР | 1 полугодие 2015 г. | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | ||||
Администрация Красносельского сельского поселения | 863 | 1245890,29 | ||||||||
Общегосударственные вопросы | 863 | 01 | 542955,14 | |||||||
Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и органа местного самоуправления | 863 | 01 | 02 | 165959,44 | ||||||
Руководство и управление в сфере установленных функций органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | 863 | 01 | 02 | 0001003 | 165959,44 | |||||
Глава муниципального образования | 863 | 01 | 02 | 0001003 | 100 | 165959,44 | ||||
Выполнение функций органами местного самоуправления | 863 | 01 | 02 | 0001003 | 121 | 165959,44 | ||||
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций | 863 | 01 | 04 | 376995,7 | ||||||
Руководство и управление в сфере установленных функций органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | 863 | 01 | 04 | 0001004 | 376995,7 | |||||
Центральный аппарат | 863 | 01 | 04 | 0001004 | 100 | 376995,7 | ||||
Выполнение функций органами местного самоуправления | 863 | 01 | 04 | 0001004 | 121 | 376995,7 | ||||
Национальная Оборона | 863 | 02 | 19088,56 | |||||||
Мобилизационная и вневойсковая подготовка | 863 | 02 | 03 | 19088,56 | ||||||
Руководство и управление в сфере установленных функций | 863 | 02 | 03 | 5305118 | 19088,56 | |||||
Осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуютвоенные комиссариаты | 863 | 02 | 03 | 5305118 | 19088,56 | |||||
Выполнение функций органами местного самоуправления | 863 | 02 | 03 | 5305118 | 121 | 19088,56 | ||||
Национальная экономика | 863 | 238143,03 | ||||||||
Жилищно-коммунальное хозяйство | 863 | 05 | 2545116,36 | |||||||
Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд | 863 | 04 | 09 | 0001615 | 23170,66 | |||||
Расходы | 863 | 04 | 09 | 0001615 | 23170,66 | |||||
Оплата работ, услуг | 863 | 04 | 09 | 0001615 | 244 | 23170,66 | ||||
Работы, услуги по содержанию имущества | 863 | 04 | 09 | 0001615 | 244 | 23170,66 | ||||
Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд | 863 | 05 | 01 | 0009601 | 19665,01 | |||||
Расходы | 863 | 05 | 01 | 0009601 | 19665,01 | |||||
Оплата работ, услуг | 863 | 05 | 01 | 0009601 | 244 | 19665,01 | ||||
Работы, услуги по содержанию имущества | 863 | 05 | 01 | 0009601 | 244 | 19546,45 | ||||
Прочие расходы | 863 | 05 | 01 | 0009601 | 244 | 118,56 | ||||
Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд | 863 | 05 | 02 | 108842,00 | ||||||
Поступление нефинансовых активов | 863 | 05 | 02 | 0001343 | 108842,00 | |||||
Увеличение стоимости основных средств | 863 | 05 | 02 | 0001343 | 244 | 15225,00 | ||||
Увеличение стоимости материальных запасов | 863 | 05 | 02 | 0001343 | 244 | 93617,00 | ||||
Благоустройство | 863 | 05 | 03 | 86465,36 | ||||||
Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд | 863 | 05 | 03 | 0000100 | 86465,36 | |||||
Расходы | 86465,36 | |||||||||
Оплата работ, услуг | 863 | 05 | 03 | 0000100 | 86465,36 | |||||
Коммунальные услуги | 863 | 05 | 03 | 0000100 | 500 | 77634,98 | ||||
Работы, услуги по содержанию имущества | 863 | 05 | 03 | 0000100 | 500 | 8830,38 | ||||
Культура, кинематография и средства массовой информации | 863 | 08 | 389276,98 | |||||||
Культура | 863 | 08 | 01 | 389276,98 | ||||||
Иные межбюджетные трансферты | 863 | 08 | 01 | 0001062 | 540 | 354316,31 | ||||
Расходы | 863 | 08 | 01 | 0001062 | 354316,31 | |||||
Безвозмездные перечисления бюджетам | 863 | 08 | 01 | 0001062 | 600 | 354316,31 | ||||
Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации | 863 | 08 | 01 | 0001062 | 611 | 354316,31 | ||||
Расходы | 863 | 08 | 01 | 34960,67 | ||||||
Безвозмездные перечисления организациям | 863 | 08 | 01 | 0001062 | 600 | 34960,67 | ||||
Безвозмездные перечисления государственным и муниципальным организациям | 863 | 08 | 01 | 0001062 | 611 | 34960,67 | ||||
Иные межбюджетные трансферты | 863 | 08 | 04 | 5301421 | 4770,00 | |||||
Расходы | 863 | 08 | 04 | 5301421 | 4770,00 | |||||
Безвозмездные перечисления бюджетам | 863 | 08 | 04 | 5301421 | 500 | 4770,00 | ||||
Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации | 863 | 08 | 04 | 5301421 | 540 | 4770,00 | ||||
Социальное обеспечение | 863 | 10 | 01 | 51656,58 | ||||||
Пенсии, пособия,выплачиваемые организациями сектора государственного управления | 863 | 10 | 01 | 0001651 | 312 | 51656,58 | ||||
И Т О Г О Р А С Х О Д О В | 1245890,29 |
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к постановлению об исполнении бюджета
Красносельского сельского поселения
за 1-ое полугодие 2015 года.
Д О Х О Д Ы
Общий объем доходов поступивших за отчетный период в бюджет поселения составил 1439596-93 руб., из них собственных доходов –703887-87 рублей. Основная доля собственных доходов сформирована за счет следующих налоговых доходов:
-налог на доходы физических лиц – 413541-93 руб.
-налог на имущество - 6283 - 89 руб.
-земельный налог - 277013 – 13 руб.
-доходы от сдачи в аренду имущества - 7048 - 92 руб.
По налогу на доходы физических лиц сбор к уровню прошлого года составил 34,2 %, что связано с понижением процента отчислений налога на доходы физических лиц в бюджет поселения;
по земельному налогу рост к уровню соответствующего периода 2014 года составил 62,7 процента.
Безвозмездные поступления по итогам 1-го полугодия 2015 года сложились в объеме 735709 -06 руб. или 52,7 % годовых назначений, в т.ч.:
- дотации на выравнивание уровней бюджетной обеспеченности в сумме 410974 - 00 руб. или 29,5 % годовых назначений;
- дотации на обеспечение сбалансированности бюджетов поселения в сумме 169248–00 руб. или 12,1 % годовых назначений;
- субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований – 30653-06 руб. или 2,2 % к объему годовых назначений, в т.ч.;
- субвенции бюджетам поселения на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, в сумме 25883-06 руб.;
- субвенции бюджетам поселения на выполнение передаваемых полномочий на оплату жилья и коммунальных услуг в сумме 4770-00 руб.;
- межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам сельских поселений из бюджетов муниципальных районов на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями 124834-00 руб. или 8,9 % годовых назначений.
Р А С Х О Д Ы
Мобилизованные в доход бюджета Красносельского сельского поселения за 1-ое полугодие 2015 года средства позволили произвести расходы бюджета в сумме 1245890 - 29 руб., что составляет 52,2 % к годовым назначениям.
По разделу «Общегосударственные вопросы» плановые назначения исполнены на 25,7% и составили 542955-14 руб., удельный вес в общем объеме расходов 8,0%.
В разрезе подразделов расходы исполнены:
План Факт % исполнения |
- аппарат управления 574444 - 78 376995 - 70 65,6
- глава администрации 285753 - 00 165959 - 44 58,1
- другие общегосуд. вопросы 7000 - 00
ИТОГО: 867197 - 78 542955 - 14 62,6
По разделу «Национальная оборона» по плану предусмотрены средства в сумме 51893-00 рублей по мобилизационной подготовке экономики и осуществлению первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, фактические расходы за 1-ое полугодие 2015 года составили 19088-56 руб. Плановые назначения исполнены на 36,8%, удельный вес в общем объеме расходов 0,8%.
По разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» запланировано 5000-00 руб., фактические расходы за 1-ое полугодие 2015 года не производились.
По разделу «Национальная экономика» запланированы средства в сумме 242120-00 руб., фактическое исполнение за 1-ое полугодие составило 23170-66 руб. или 9,6%, удельный вес в общем объеме расходов 1 %.
По разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» исполнение составило 214972-37 руб. или 84,2 % к годовым назначениям. По этому разделу проходят расходы по благоустройству - уличному освещению, уплата взносов на капитальный ремонт в многоквартирных домах за муниципальный жилой фонд, приобретение насосов для обеспечения населения чистой питьевой водой.
По разделу «Культура» расходы исполнены на 46,0% и составили 389276-98 руб. Удельный вес в общем объеме расходов составляет 16,3%.
В расходах бюджета поселения приоритетное значение занимают отрасли социально-культурной сферы. Выплата зарплаты производится своевременно, на социальное обеспечение запланировано 110000-00 рублей, использовано 51656-58 руб., что составляет 2,2% расходов бюджета, на оказание социальной поддержки по оплате жилья и коммунальных услуг работникам культуры за 1-ое полугодие 2015 год использованы средства в сумме 4770-00 руб. из запланированных 9540 рублей 00 копеек. Под постоянным контролем находится оплата расходов за потребленные тепло- и энергоресурсы.
По разделу «Физическая культура» запланированы средства в сумме 1000 - 00 руб., фактические расходы за 1-ое полугодие 2015 года не производились.
Ведущий специалист Л.В.Коренек